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Refinar la cercaAnálisis práctico del delito fiscal : modalidades, seguridad jurídica y prevención del delito / José María Cisneros González
Títol : Análisis práctico del delito fiscal : modalidades, seguridad jurídica y prevención del delito Tipus de document : text imprès Autors : José María Cisneros González, Autor Editorial : Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters Data de publicació : 2022 Col·lecció : Monografías Aranzadi. Derecho penal núm. 1378 Nombre de pàgines : 220 p ISBN/ISSN/DL : 978-84-13-91918-8 Idioma : Castellà (spa) Matèries : Delictes contra la Hisenda pública Classificació : 343.49 Delictes contra la hisenda pública i la Seguretat Social. Delicte fiscal Nota de contingut : CAPÍTULO I. EL DELITO FISCAL, ¿DELITO COMÚN O DELITO ESPECIAL?
I. Naturaleza del delito fiscal: Delito común o delito especial
CAPÍTULO II. AUTORES Y PARTÍCIPES EN EL DELITO FISCAL
I. La autoría en el delito fiscal: autor, coautor y autor mediato
II. Participación en el delito fiscal: inductor, cooperador necesario y cómplice
III. La representación de personas físicas en el delito fiscal
IV. Sujeto pasivo
CAPÍTULO III. SUPUESTOS PARTICULARES DE AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN EL DELITO FISCAL: AUTORÍA EN EL ÁMBITO EMPRESARIAL, ASESORES FISCALES Y TESTAFERROS
I. Autoría del delito fiscal en el ámbito empresarial. La representación de personas jurídicas
II. Asesores fiscales y delito fiscal
III. La figura del testaferro en el delito fiscal
CAPÍTULO IV. RELACIONES CONCURSALES Y DELITO FISCAL
I. Concurso con el delito de estafa
II. Concurso con las falsedades documentales
III. Concurso con el delito de apropiación indebida
IV. Concurso con el delito de cohecho
V. Concurso con delito contable
VI. Concurso con el delito de blanqueo de capitales
VII. Concurso con el delito de alzamiento de bienes
VIII. Distintas defraudaciones y concurso real
IX. El delito fiscal como delito continuado
CAPÍTULO V. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Y DELITO FISCAL
I. Responsabilidad penal de las personas jurídicas y delito fiscal
CAPÍTULO VI. TIPOLOGÍA DE CASOS RELEVANTES. ESTRATEGIAS SUSCEPTIBLES DE CONSTITUIR DELITO FISCAL
I. El delito fiscal y el fútbol profesional
II. La defraudación tributaria mediante paraísos fiscales o jurisdicciones no cooperativas
III. La facturación mediante sociedades instrumentales y determinados actores, profesionales de televisión y radio, periodistas o escritores
IV. Los cambios de la residencia fiscal a otros países o territorios: deportistas, Youtubers y grandes patrimonios
V. Las tramas de fraude de IVA y la delincuencia organizada en el ámbito europeo
VI. Fraude fiscal mediante la adquisición intracomunitaria de bienes y vehículos
VII. Las facturas falsas como modalidad clásica de fraude fiscal
CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFÍAPermalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=13780 Análisis práctico del delito fiscal : modalidades, seguridad jurídica y prevención del delito [text imprès] / José María Cisneros González, Autor . - Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters, 2022 . - 220 p. - (Monografías Aranzadi. Derecho penal; 1378) .
ISBN : 978-84-13-91918-8
Idioma : Castellà (spa)
Matèries : Delictes contra la Hisenda pública Classificació : 343.49 Delictes contra la hisenda pública i la Seguretat Social. Delicte fiscal Nota de contingut : CAPÍTULO I. EL DELITO FISCAL, ¿DELITO COMÚN O DELITO ESPECIAL?
I. Naturaleza del delito fiscal: Delito común o delito especial
CAPÍTULO II. AUTORES Y PARTÍCIPES EN EL DELITO FISCAL
I. La autoría en el delito fiscal: autor, coautor y autor mediato
II. Participación en el delito fiscal: inductor, cooperador necesario y cómplice
III. La representación de personas físicas en el delito fiscal
IV. Sujeto pasivo
CAPÍTULO III. SUPUESTOS PARTICULARES DE AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN EL DELITO FISCAL: AUTORÍA EN EL ÁMBITO EMPRESARIAL, ASESORES FISCALES Y TESTAFERROS
I. Autoría del delito fiscal en el ámbito empresarial. La representación de personas jurídicas
II. Asesores fiscales y delito fiscal
III. La figura del testaferro en el delito fiscal
CAPÍTULO IV. RELACIONES CONCURSALES Y DELITO FISCAL
I. Concurso con el delito de estafa
II. Concurso con las falsedades documentales
III. Concurso con el delito de apropiación indebida
IV. Concurso con el delito de cohecho
V. Concurso con delito contable
VI. Concurso con el delito de blanqueo de capitales
VII. Concurso con el delito de alzamiento de bienes
VIII. Distintas defraudaciones y concurso real
IX. El delito fiscal como delito continuado
CAPÍTULO V. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Y DELITO FISCAL
I. Responsabilidad penal de las personas jurídicas y delito fiscal
CAPÍTULO VI. TIPOLOGÍA DE CASOS RELEVANTES. ESTRATEGIAS SUSCEPTIBLES DE CONSTITUIR DELITO FISCAL
I. El delito fiscal y el fútbol profesional
II. La defraudación tributaria mediante paraísos fiscales o jurisdicciones no cooperativas
III. La facturación mediante sociedades instrumentales y determinados actores, profesionales de televisión y radio, periodistas o escritores
IV. Los cambios de la residencia fiscal a otros países o territorios: deportistas, Youtubers y grandes patrimonios
V. Las tramas de fraude de IVA y la delincuencia organizada en el ámbito europeo
VI. Fraude fiscal mediante la adquisición intracomunitaria de bienes y vehículos
VII. Las facturas falsas como modalidad clásica de fraude fiscal
CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFÍAPermalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=13780 Reserva
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Codi de barres Signatura topogràfica Tipus de document Localització Secció Estat 1121005817 343.49 "2022" CIS Llibre (una setmana) Biblioteca Sala de consulta Disponible
Títol : Blanqueo de capitales y TIC : marco jurídico nacional y europeo, modus operandi y criptomonedas : ciberlaundry. Informe de situación Tipus de document : text imprès Autors : Daniel Fernández Bermejo, Director Editorial : Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters Data de publicació : 2019 Col·lecció : Monografías Aranzadi. Derecho penal núm. 1078 Nombre de pàgines : 147 p. Dimensions : 24 cm ISBN/ISSN/DL : 978-84-13-09116-7 Nota general : Llibre electrònic a través de Proview Idioma : Castellà (spa) Matèries : Comerç electrònic
Delictes de blanqueig de capitals
Dret de les noves tecnologiesClassificació : 343.481 Blanqueig de diners Resum : Los avances tecnológicos en la información y comunicación han supuesto la entrada de nuevos valores y bienes susceptibles de protección jurídica que determinan la necesidad de cambios legales y de mayor cooperación internacional. Con el uso de dichas tecnologías se está facilitando un desarrollo sin precedentes en el intercambio de información y comunicaciones, lo cual lleva implícita la creación de serios riesgos y amenazas en un mundo globalizado. La ciberdelincuencia y los delitos relacionados con ella suponen un tipo de criminalidad característica y especial.
En este sentido, ciertos delincuentes han visto atractivo incluir como vehículo en su modus operandi cotidiano el uso de las criptomonedas, que si bien los organismos de supervisión europeos han negado expresamente a las mismas el carácter de “moneda”, es cierto que se configuran como un medio de pago jurídicamente equivalente a la moneda de curso legal, pese a los riesgos que conlleva su uso como instrumento de blanqueo de capitales.Nota de contingut : 1. El marco jurídico del delito de blanqueo de capitales.
2. El marco europeo de la legislación del blanqueo de capitales
3. Metodología empleada para el blanqueo de capitales
4. Las criptomonedas: consideraciones generales y empleo de las criptomonedas con fines de blanqueoPermalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=11175 Blanqueo de capitales y TIC : marco jurídico nacional y europeo, modus operandi y criptomonedas : ciberlaundry. Informe de situación [text imprès] / Daniel Fernández Bermejo, Director . - Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters, 2019 . - 147 p. ; 24 cm. - (Monografías Aranzadi. Derecho penal; 1078) .
ISBN : 978-84-13-09116-7
Llibre electrònic a través de Proview
Idioma : Castellà (spa)
Matèries : Comerç electrònic
Delictes de blanqueig de capitals
Dret de les noves tecnologiesClassificació : 343.481 Blanqueig de diners Resum : Los avances tecnológicos en la información y comunicación han supuesto la entrada de nuevos valores y bienes susceptibles de protección jurídica que determinan la necesidad de cambios legales y de mayor cooperación internacional. Con el uso de dichas tecnologías se está facilitando un desarrollo sin precedentes en el intercambio de información y comunicaciones, lo cual lleva implícita la creación de serios riesgos y amenazas en un mundo globalizado. La ciberdelincuencia y los delitos relacionados con ella suponen un tipo de criminalidad característica y especial.
En este sentido, ciertos delincuentes han visto atractivo incluir como vehículo en su modus operandi cotidiano el uso de las criptomonedas, que si bien los organismos de supervisión europeos han negado expresamente a las mismas el carácter de “moneda”, es cierto que se configuran como un medio de pago jurídicamente equivalente a la moneda de curso legal, pese a los riesgos que conlleva su uso como instrumento de blanqueo de capitales.Nota de contingut : 1. El marco jurídico del delito de blanqueo de capitales.
2. El marco europeo de la legislación del blanqueo de capitales
3. Metodología empleada para el blanqueo de capitales
4. Las criptomonedas: consideraciones generales y empleo de las criptomonedas con fines de blanqueoPermalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=11175 Reserva
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Títol : Introducción a la responsabilidad penal de las personas jurídicas Tipus de document : text imprès Autors : Manuel Gómez Tomillo, Autor Menció d'edició : 2A ed Editorial : Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters Data de publicació : 2015 Col·lecció : Monografías Aranzadi. Derecho penal núm. 768 Nombre de pàgines : 289 p. Dimensions : 24 cm ISBN/ISSN/DL : 978-84-9098-398-0 Nota general : A coberta: Incluye libro electrónico Thomson Reuters Proview
Actualitzat d'acord amb la Llei Orgànica 1/2015, de 30 de març, per la qual es modifica la Llei Orgànica 10/1995, de 23 de novembre, del Codi Penal
També disponible la versió en líniaIdioma : Castellà (spa) Matèries : Dret penal
Procediment penal
Responsabilitat civil per delictes i faltes
TOP:Penes:Culpabilitat
TOP:Societats mercantils:Responsabilitat penalClassificació : 343.222 Responsabilitat penal en general. Responsabilitat penal de les persones jurídiques. Compliance Permalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=7023 Introducción a la responsabilidad penal de las personas jurídicas [text imprès] / Manuel Gómez Tomillo, Autor . - 2A ed . - Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters, 2015 . - 289 p. ; 24 cm. - (Monografías Aranzadi. Derecho penal; 768) .
ISBN : 978-84-9098-398-0
A coberta: Incluye libro electrónico Thomson Reuters Proview
Actualitzat d'acord amb la Llei Orgànica 1/2015, de 30 de març, per la qual es modifica la Llei Orgànica 10/1995, de 23 de novembre, del Codi Penal
També disponible la versió en línia
Idioma : Castellà (spa)
Matèries : Dret penal
Procediment penal
Responsabilitat civil per delictes i faltes
TOP:Penes:Culpabilitat
TOP:Societats mercantils:Responsabilitat penalClassificació : 343.222 Responsabilitat penal en general. Responsabilitat penal de les persones jurídiques. Compliance Permalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=7023 Reserva
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Codi de barres Signatura topogràfica Tipus de document Localització Secció Estat 1121003776 343.222 2015" GOM Llibre (una setmana) Biblioteca Sala de consulta Disponible Documents electrònics
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Títol : Reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea : análisis teórico-práctico de la Ley 23/2014, de 20 de noviembre Tipus de document : text imprès Autors : ARANGÜENA FANEGO, Coral, Director ; Montserrat de Hoyos Sancho, Director ; Rodríguez-Medel Nieto, Carmen, Autor Editorial : Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters Data de publicació : 2015 Col·lecció : Monografías Aranzadi. Derecho penal núm. 777 Nombre de pàgines : 544 p. Dimensions : 24 cm ISBN/ISSN/DL : 978-84-9098-606-6 Nota general : A coberta: Incluye libro electrónico Thomson Reuters Proview
També disponible la versió en líniaIdioma : Castellà (spa) Matèries : Cooperació internacional
Detenció policial
Dret de la Unió Europea
Reconeixement (Dret internacional)
TOP:Dret penal:EuropaClassificació : 341.8 Dret comunitari Resum : Obra novedosa que analiza con profundidad y combinando una visión teórica y práctica la ley española de de reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea (Ley23/2014, de 20 de noviembre). Se estructura en nueve capítulos (uno por cada instrumento de reconocimiento mutuo), cada uno de los cuales corre a cargo de un magistrado especialista en cooperación judicial penal y un catedrático de universidad experto en Derecho Procesal Penal y de la Unión Europea, consiguiendo así un enfoque teórico práctico de extraordinaria utilidad.
La reciente entrada en vigor de la ley, la necesidad de su aplicación en la generalidad de los Juzgados y tribunales españoles y el hecho de que hasta la fecha no se cuente con ninguna obra especializada sobre la materia hacen necesaria una publicación como la que se propone. La obra viene avalada desde el servicio de relaciones internacionales del Consejo General del Poder Judicial y el Instituto de Estudios Europeos de la Universidad de Valladolid que han organizado un encuentro de expertos para coordinar la elaboración de estos trabajos.Permalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=7804 Reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea : análisis teórico-práctico de la Ley 23/2014, de 20 de noviembre [text imprès] / ARANGÜENA FANEGO, Coral, Director ; Montserrat de Hoyos Sancho, Director ; Rodríguez-Medel Nieto, Carmen, Autor . - Cizur Menor : Aranzadi Thomson Reuters, 2015 . - 544 p. ; 24 cm. - (Monografías Aranzadi. Derecho penal; 777) .
ISBN : 978-84-9098-606-6
A coberta: Incluye libro electrónico Thomson Reuters Proview
També disponible la versió en línia
Idioma : Castellà (spa)
Matèries : Cooperació internacional
Detenció policial
Dret de la Unió Europea
Reconeixement (Dret internacional)
TOP:Dret penal:EuropaClassificació : 341.8 Dret comunitari Resum : Obra novedosa que analiza con profundidad y combinando una visión teórica y práctica la ley española de de reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea (Ley23/2014, de 20 de noviembre). Se estructura en nueve capítulos (uno por cada instrumento de reconocimiento mutuo), cada uno de los cuales corre a cargo de un magistrado especialista en cooperación judicial penal y un catedrático de universidad experto en Derecho Procesal Penal y de la Unión Europea, consiguiendo así un enfoque teórico práctico de extraordinaria utilidad.
La reciente entrada en vigor de la ley, la necesidad de su aplicación en la generalidad de los Juzgados y tribunales españoles y el hecho de que hasta la fecha no se cuente con ninguna obra especializada sobre la materia hacen necesaria una publicación como la que se propone. La obra viene avalada desde el servicio de relaciones internacionales del Consejo General del Poder Judicial y el Instituto de Estudios Europeos de la Universidad de Valladolid que han organizado un encuentro de expertos para coordinar la elaboración de estos trabajos.Permalink : http://icat.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=7804 Reserva
Reservar aquest documentExemplars (1)
Codi de barres Signatura topogràfica Tipus de document Localització Secció Estat 1121003939 341.8 "2015" REC Llibre (una setmana) Biblioteca Sala de consulta Disponible Documents electrònics
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